“白条承诺”再现　监管严防“失约”

上市公司相关方的承诺履行情况始终是监管的重点。自2014年初证监会发布“4号指引”重拳出击“白条承诺”之后，上市公司相关方承诺履行情况已现规范化，但笔者最新采访获悉，在一些上市公司及相关方因未及时履行承诺而遭到监管的同时，另有一些公司仍试图通过延期、豁免等“套路”来规避监管。

统计数据显示，从年初至今的一个多月时间内，深交所已先后向ST华泽、东北制药、鼎泰新材、北部湾港等4家上市公司下发监管函，关注其控股股东、实际控制人或上市公司董监高未履行承诺的行为。

在监管层严查“白条承诺”的背景下，一些上市公司相关方试图通过申请延期、豁免履行相关承诺来规避践诺监管。笔者注意到，去年10月份以后，不少上市公司纷纷发布延期、豁免履行承诺事宜的公告，程序繁复、诉讼缠身、条件生变、时间不足等主客观因素成为较为常见的“托词”。

此外，还有一些上市公司相关方则意图申请豁免履行承诺，如万福生科、中银绒业、九有股份等。其中，中银绒业控股股东中绒集团申请豁免关于盛大游戏相应股份优先转让承诺，其理由是目前中绒集团暂不具备根据“4号指引”出具和履行承诺的条件，若继续履行将导致集团违反“4号指引”，进而对上市公司带来不利影响；北京利尔则拟通过设立电商平台事项，豁免公司实际控制人赵继增于北京利尔IPO时出具的《关于避免同业竞争承诺函》，赵继增最新承诺称：“尽量避免电子商务公司与上市公司之间的同业竞争，如未来电子商务公司经营情况良好，上市公司有权以公允合理的价格进行收购。”

（祁豆豆）